Verification of Payee (VoP) : un nouveau standard pour sécuriser les virements SEPA

Qu’est-ce que la VoP (Verification of Payee) ?

La Verification of Payee, ou VoP, est une nouvelle mesure de sécurité imposée par le règlement européen sur les paiements instantanés. Elle s'appliquera obligatoirement dès le 9 octobre 2025, aussi bien aux virements SEPA classiques qu’instantanés.

Son objectif : lutter contre la fraude en s’assurant que le nom du bénéficiaire d’un virement correspond bien à l’IBAN fourni. Ce contrôle, réalisé en temps réel par les banques, renforce la protection contre les fraudes au changement de RIB, les usurpations d’identité ou encore les erreurs de saisie.

Comment fonctionne la VoP pour les virements SEPA ?

Le processus repose sur une vérification croisée entre les informations fournies par l’émetteur (nom + IBAN) et les données détenues par la banque du bénéficiaire. Cette dernière renvoie alors un des quatre résultats standards :

• Match : l’IBAN correspond exactement au nom
• Almost Match : correspondance partielle (différences mineures)
• No Match : pas de correspondance (erreur ou fraude possible)
• No Response : impossibilité de vérifier (non-participation ou défaut technique)

Le mode de fonctionnement de la VoP repose sur deux mécanismes :

• Opt-In : la banque du bénéficiaire participe volontairement à la vérification. Cela sera possible dès mars 2025. 
• Opt-Out : après le 9 octobre 2025, toutes les banques devront obligatoirement répondre aux demandes de vérification. 

À noter : certains établissements proposeront également une VoP "pré-virement", permettant de vérifier un IBAN lors de son enregistrement dans les bases fournisseurs ou clients, avant même l’émission du paiement.

Quels impacts pour les directions financières ?

La mise en place de la VoP aura des conséquences directes sur l'organisation et les outils des DAF :

• Référentiels tiers à fiabiliser : les bases de données fournisseurs, clients et salariés doivent être nettoyées, vérifiées et mises à jour régulièrement pour éviter les blocages. 
• Risque de rejet de paiement : en cas de No Match, certaines banques pourraient bloquer l’exécution du virement automatiquement. 
• Allongement potentiel des délais de traitement, notamment si des vérifications manuelles sont nécessaires. 
• Nouveaux workflows à créer en cas de divergence entre les données internes et les retours de la banque. 
• Impacts sur les outils comptables, ERP et TMS, qui devront intégrer ces nouveaux statuts de vérification. 

Selon l’AFTE, il est essentiel de simuler des cas réels en amont, pour anticiper les comportements des différentes banques et valider les processus de résolution d’erreurs.

Comment se préparer à la VoP en entreprise ?

Voici les recommandations concrètes issues des retours d’expérience et des préconisations métiers :

1. Audit du référentiel tiers : vérifier les noms légaux, raisons sociales exactes, orthographes, doublons, etc. 
2. Collaboration avec la DSI : s’assurer que les outils de gestion sont compatibles avec les retours VoP (API, messages XML, fichiers ISO 20022). 
3. Dialogue avec les banques : comprendre leur politique VoP, leur calendrier de mise en œuvre et les options disponibles (notifications, interfaces dédiées…). 
4. Mise en place de contrôles internes : notamment à l’étape d’enregistrement ou de modification d’un IBAN. 
5. Communication avec les tiers : informer les fournisseurs des nouvelles exigences de nommage (ex : raison sociale exacte). 

L’AFTE recommande également de tester la VoP en environnement de pré-production, dès que possible, avec les partenaires bancaires afin d’identifier les cas limites et d’ajuster les paramètres métier.

La VoP, une opportunité de fiabiliser les processus de paiement

Si la VoP est perçue comme une contrainte à court terme, elle constitue à moyen terme une opportunité pour professionnaliser et sécuriser les flux financiers :

• Moins de fraude : réduction significative des arnaques au changement de RIB et des erreurs humaines. 
• Meilleure qualité des données : la contrainte de précision va améliorer l’ensemble du référentiel financier. 
• Renforcement de la confiance avec les partenaires financiers (banques, fournisseurs, clients). 
• Modernisation des outils et des processus, dans une logique de conformité et d’automatisation.